שכירים רבים אינם מודעים לזכאותם לקבל החזר מס בגין 6 שנים אחורה (לא כולל שנת המס הנוכחית). שכירים שמודעים נרתעים לבצע את התהליך מהחשש בפניה לרשויות המס או מחוסר זמן וחשק באיסוף המסמכים והטפסים הכרוכים בתהליך . כתוצאה מכך, קיימים כספים רבים ה "שוכבים" במס הכנסה ללא דורש.

לצורך קבלת החזר מס בגין שנים קודמות, יש להגיש דוחות שנתיים למס הכנסה וזאת לפני שתחול שנת התיישנות.

שווי נקודת זיכוי אחת עומדת על סך 2,616 ₪. כך שמדובר בלא מעט כסף לשנת מס.

נכון להיום, את הבקשה להחזרי מס ניתן לתבוע עבור שנים 2009-2014.

להלן חלק מהסיבות המזכות בהחזר מס:

1. החלפת מקומות עבודה בשנת המס- חישוב המס מתבצע באופן חודשי על סמך ההכנסה השנתית ולא ע"פ ההכנסה החודשית. כך שהחישוב אינו לוקח בחשבון תקופות של פיטורים, חופשה ללא תשלום ועוד.

2. הפקדות עצמאיות לקופת גמל שלא דרך המעביד- הפקדות שהפרשתם לקצבה באופן עצמאי מוכרות לכם בניכוי או בזיכוי במס הכנסה עד שיעור של 35%.

3. תשלומים לביטוח חיים למשכנתא-מרבית השכירים משלמים ביטוח חיים בגין המשכנתא, ולא מודעים לעובדה שהם זכאים להחזר מס על הכספים שהופקדו בשיעור של 25%.

4. תשלומי תרומות למוסדות – שכירים רבים תורמים לעמותות בהוראת קבע, ומרבית הכספים מוכרים על פי סעיף 46 לתקנות מס הכנסה בזיכוי מס בשיעור של 35%. כך שכדאי לשמור קבלות מקור בגין הכספים שתרמתם.

5. נטול יכולת - יחיד תושב ישראל שהיה לו או לבן זוגו בשנת המס ילד נטול יכולת זכאי ל-2 נקודות זיכוי נוספות בשנה וזאת בהתקיים תנאים מסויימים. בהגדרת נטול יכולת הכוונה לילד משותק, עיוור, מפגר וכן ילדים שלומדים במסגרת של חינוך מיוחד (כגון-גן /בית ספר מיוחד, או שלומדים בבית ספר רגיל בכיתה לחינוך מיוחד).

6. הפסדים הון מניירות ערך- אם השקעתם בניירות ערך ובחלק מהשנים נגרמו לכם הפסדי הון, ניתן לקזז את הפסדים אלה כנגד רווחי הון מני"ע וכך לקבל את החזר המס ששילמתם.

7. פיצויים-שכירים שקיבלו פיצויים שילמו מס על החלק העולה על 12,360 ₪ לשנה. את כספי הפיצויים ניתן לפרוס אחורה או קדימה, כך שניתן לנצל מדרגות מס נמוכות יותר ולקבל חזרה את המס ששולם כולו או מרביתו.

קיימות סיבות נוספות לקבלת החזר מס. לכן קיימת חשיבות לפנות לאיש מקצוע שיבצע עבורך בדיקת זכאות לקבלת החזרי מס תוך ניצול מקסימלי של מירב הזכויות המגיעות לך, הדרכה מתאימה באיסוף המסמכים והכנת הדוחות למס הכנסה.

אז קדימה לעבודה לפני שתחול התיישנות.

לבדיקת הזכאות להחזר מס ניתן לפנות לרו"ח קרן ובר לטלפון 03-5099090, פלאפון 0526-695700